IRA vs. Roth IRA

A la hora de planificar su jubilación hay dos mecanismos de ahorro clave que puede utilizar, una cuenta de jubilación individual (IRA) tradicional y una Roth IRA. Aunque suenan muy similares, existen claras diferencias entre los dos programas de ahorro para la jubilación y es importante entenderlas claramente. Este artículo destacará esas diferencias y le explicará cómo debe decidir entre una IRA y una Roth IRA.
IRA

Una IRA tradicional es una cuenta de ahorro fiscal proporcionada por el IRS que permite que cualquier ingreso generado en la IRA esté libre de impuestos mientras se mantenga en la cuenta. Los detalles significativos de una IRA tradicional incluyen:
Límite de aportación: La aportación total permitida es de 5.500 $ al año, pero se acelera a 6.500 $ al año si se tienen 50 años o más. No se permiten aportaciones después de cumplir los 70 ½ años.
Deducción de impuestos: Durante el año en que realiza una aportación, recibe una deducción por el importe aportado, lo que puede reducir significativamente su factura fiscal o generar un reembolso.
Retiradas: Todas las retiradas se consideran ingresos imponibles. Las retiradas antes de los 59 ½ años conllevan una penalización adicional del 10% por retirada anticipada. Una excepción es que puede retirar hasta 10.000 dólares sin penalización para pagar los gastos de un primer comprador de vivienda.
Retiradas obligatorias: Una vez cumplidos los 70 ½ años, deberá realizar las distribuciones mínimas obligatorias de su cuenta.
IRA Roth

Una IRA Roth es similar a una IRA tradicional en el sentido de que el IRS permite que los ingresos generados en la IRA estén libres de impuestos, sin embargo, existen numerosas diferencias en cuanto al funcionamiento de una IRA Roth.
Límite de aportación: El límite total de aportación permitido es de 5.500 dólares al año, y también se acelera a 6.500 dólares al año si se tienen 50 años o más. El límite de aportación entre las IRAs Roth y las tradicionales es compartido.
Deducción fiscal: No se genera ninguna deducción fiscal al realizar las aportaciones.
Retiradas: Se pueden retirar las cantidades aportadas, más las rentas obtenidas con ellas, libres de impuestos siempre que la primera aportación sea al menos 5 años antes de realizar la retirada.
Retiradas obligatorias: No existen retiros obligatorios con durante la vida del contribuyente. Actualmente, las cuentas IRA Roth también pueden transmitirse a los beneficiarios, que recibirán las mismas ventajas de retirada libre de impuestos.

A la hora de elegir entre aportar a una IRA Roth o a una IRA tradicional debe tener en cuenta el tipo impositivo que paga ahora y el que espera pagar en el futuro. Una IRA tradicional reducirá su carga fiscal ahora, por lo que si paga un tipo más alto ahora de lo que espera pagar más adelante, ésta puede ser la mejor opción. Proyectar su tipo impositivo futuro dentro de 10 años es difícil, y no digamos dentro de 30, por lo que, naturalmente, esto puede ser bastante difícil de estimar.

Si se encuentra en una situación en la que la deducción fiscal inmediata de una IRA tradicional no es demasiado importante para su situación financiera actual, puede considerar la posibilidad de contribuir a una IRA Roth. La flexibilidad adicional en términos de retiros más adelante en la vida, así como la capacidad de pasar a sus beneficiarios puede ser sustancial. Esperamos que este artículo le ayude a tomar la mejor decisión para su futuro financiero.
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